شاید بسیاری از فعالان مالی و صنعتی این سوال را داشته باشند که چگونه از شرکت های غیرفعال مالیات می گیرند؟ سوال بعدی این است که آیا شرکت های غیر فعال هم باید مالیات بپردازند؟ یا خیر. در این مقاله قصد داریم به این سوالات پاسخ دهیم و اطلاعاتی را در اختیار شما قرار دهیم که بدون شک برای شما مفید خواهد بود.
یکی از مهم‌ترین ابزارهایی که دولت‌ها همیشه برای افزایش درآمد، ارائه خدمات و ارتقای زیرساخت‌ها استفاده می‌کنند، مالیات است. یکی از مهم ترین سوالاتی که ممکن است داشته باشید این است که مالیات شرکت های غیر فعال به چه صورت است؟ در این مقاله سایت چالاک به شما در رسیدن به پاسخ این سوال کمک خواهیم کرد.
قبل از هر چیز باید توجه داشته باشید که هر ساله اظهارنامه مالیاتی توسط کلیه مشاغل دارای کد اقتصادی باید ارائه شود. سازمان متولی رسیدگی به امور مالیاتی کشور می تواند بر اساس این بیانیه که در واقع معرف فعالیت های اقتصادی شرکت است، تصمیم بگیرد که چقدر و چگونه مالیات اخذ کند.
به یاد داشته باشید که بسیاری از شرکت ها وضعیت ثبت خود را برای مدت طولانی پس از ثبت نام حفظ می کنند و در عین حال غیر فعال می مانند. در این حالت ممکن است مواردی مانند میزان مالیات بر درآمد و مالیات بر مشاغل غیرفعال را زیر سوال برده باشد. بنابراین، اول از همه باید بفهمیم که کدام کسب و کارها به عنوان کسب و کار غیرفعال شناخته می شوند؟
مطالب مرتبط: حسابدار نیازه یا خودم از پسش برمیام ؟
کسب و کار غیرفعال به چه کسب و کاری گفته می شود؟
اگر یک کسب و کار به طور قانونی ثبت شده باشد اما هیچ تجارت یا تراکنش مالی انجام ندهد، در صورتی که گردش مالی آنها صفر باشد به آنها شرکت های غیرفعال گفته می شود. هیچ تراکنش مالی نباید با استفاده از حساب های شرکت انجام شود و تمامی تراکنش های مالی این شرکت ها باید صفر شده باشد. اما شاید برای شما هم این سوال پیش آمده باشد که مالیات شرکت های غیرفعال چگونه تعیین می شود.
در پاسخ به این سوال، لازم به ذکر است در صورت رعایت کلیه قوانین جاری در خصوص شرکت های غیرفعال، نیازی به پرداخت مالیات بر آنها نیست. در آینده بیشتر در این مورد با شما صحبت خواهیم کرد و اطلاعاتی را در این مورد به اشتراک خواهیم گذاشت نکات مهمی را که در رابطه با انطباق شرکت های غیرفعال می باشد را با شما در میان می گذاریم که بدون شک می تواند برای مالیات صفر شرکت های غیرفعال از اهمیت بالایی برخوردار باشد. در صورت عدم رعایت این شرایط، شرکت مشمول مالیات بوده و مسئولیت هزینه های مربوطه را بر عهده خواهد داشت.
اعلام عدم فعالیت شرکت چگونه است؟
همان طور که قبلا بیان شد شرکت غیر فعال، به شرکتی گفته می شود که در یک دوره مشخص هیچ‌گونه فعالیت مالی نداشته باشند و در ادامه به این نحوه اعلام عدم فعالیت شرکت چگونه است می پردازیم.
پس از آن که یک فرد شرکتی را به ثبت می‌رساند و مشخصات خودرا به عنوان صاحب شرکت، به اداره دارایی گزارش می دهد، اگر شرکت به هر دلیلی فعالیت نکند باید از طریق یک نامه رسمی در سربرگ که مهر و امضا شده، این موضوع را به واحد مالیاتی مربوطه اعلام کند تا مشمول جریمه نشود. در اعلام غیرفعال بودن شرکت باید موارد زیر را در نظر بگیرید:
- اظهارنامه غیرفعال بودن اشخاص حقوقی و حقیقی و دفاتر مالی دیگر که غیرفعال بودن را تایید کند
- پلمپ کردن دفاتر و اسناد حسابداری
- ارائه گردش حساب بانکی شرکت که نشان دهنده عدم فعالیت‌های مالی است
چگونه مالیات شرکتی که غیرفعال است صفر می شود؟
با در نظر گرفتن معیارهای زیر می توانید مالیات خود را به صفر برسانید:
- تراکنش های مالی هرگز نباید به نام صاحب شرکت ثبت شود و گردش مالی شرکت باید صفر باشد.
- صاحبان مشاغل ثبت شده در حوزه مالیاتی خود باید برای عدم مالیات بر شرکت های غیرفعال اقدام کنند.
- گزارش کاملی از عدم فعالیت شرکت در یک بازه زمانی خاص مورد نیاز است. صاحبان شرکت باید این درخواست را قبل از ارسال به بخش مالیات امضا و مهر و موم کنند.
- درصورت پلمپ کردن شرکت،تمام گزارش های مالی تیم حقوقی باید کاملا سفید باشد.
- در صورت ارائه نشدن اظهار نامه مالیاتی و اظهارنامه ارزش افزوده از سوی صاحبان شرکت، دولت شرکت را به دلیل کتمان فعالیت مالی جریمه می کند و این کار از سوی نهادهای امور مالیاتی کشور صورت می گیرد.
- نام شرکت نباید در فاکتور خرید و فروش باشد و این موضوع در تمام بازه زمانی مشخص شده در گزارش رعایت شود.
- اگر شرکتی در طول بازه ی زمانی که عدم فعالیت خود را اعلام کرده است به خرید وسایل و تجهیزات اقدام کند به عنوان شرکت فعال شناخته شده و شامل پرداخت مالیات مربوط به خرید و اضافه کردن تجهیزات خواهد شد.
- کسب و کار باید نسبت به اخذ کد اقتصادی، فعالیت یا عدم فعالیت اقدام کند. کلیه مدارک طبق کد اقتصادی به حوزه مالیاتی ارائه می شود. بنابراین باید به فکر گرفتن کد اقتصادی باشید.
- نامه کتبی که به اداره مالیات از عدم فعالیت شرکت اطلاع می دهد باید دارای مهر و امضای شرکت تجاری باشد و شامل مشخصاتی مانند نام شرکت، شماره ثبت، کلاس پرونده و مدت عدم فعالیت بر اساس تاریخ کشور باشد.
- در نظر داشته باشید که مدیرعامل شرکت باید عدم فعالیت اقتصادی شرکت را در پایان سال مالی ثبت کند.
- در رویه مالیاتی شرکت های غیرفعال تفاوتی بین اشخاص حقیقی و حقوقی وجود ندارد و باید در نظر داشته باشید که تمامی مراحل برای این افراد مناسب است. اگر می خواهید مالیات شرکت های غیرفعال را به طور کامل حذف کنید، این نکته بسیار مهمی است که باید به خاطر داشته باشید.
- توجه داشته باشید که عدم فعالیت یک واحد اقتصادی ثبت شده در پایان هر سال مالی یکی از مواردی است که باید به سازمان امور مالیاتی کشور اطلاع دهید.
- اگر نمی‌خواهید در هیچ فعالیت اقتصادی شرکت کنید، انحلال کسب و کارتان گزینه بهتری است و می‌توانید این کار را انجام دهید تا به راحتی مالیات خود را بر روی مشاغل غیرفعال به صفر برسانید.
به یاد داشته باشید که برای به صفر رساندن مالیات بر شرکت های غیرفعال، پیروی از فرآیندهای شرح داده شده بسیار مهم است، زیرا عدم انجام این کار باعث ایجاد مشکلاتی برای شما می شود. باید توجه داشته باشید که سازمان های متولی امور مالیاتی کشور هر روز فهرستی از مشاغل غیرفعال دریافت می کنند که این مشاغل در صورت استخدام کارمند و خرید تجهیزات و ماشین آلات از دیدگاه این سازمان به عنوان مشاغل مشمول مالیات شناخته می شوند. بنابراین، شما باید این را به دقت در نظر بگیرید.
اطلاعات بیشتری در مورد انحلال کسب و کار بیابید.
ذکر شده است که انحلال شرکت غیرفعال یکی از بهترین راه ها برای حذف مالیات بدهی است. این مشکل نشان می دهد که شرکتی دیگر قصد فعالیت ندارد و باید این نکته را در نظر بگیرید که این شرکت در آینده قادر به انجام کار نخواهد بود. به خاطر داشته باشید که اگر تمام قوانین و دستورالعمل های ذکر شده در این فرآیند را رعایت کنید، با هیچ مشکلی مواجه نخواهید شد. در نتیجه، این روش همواره به عنوان یکی از بهترین و ساده ترین راه ها برای کاهش مالیات به صفر در نظر گرفته می شود.
کسب و کارهایی که اخیراً تأسیس شده اند باید چه کار کنند؟
پس از ثبت رسمی کسب و کار جدید باید کد اقتصادی دریافت کنید. همانطور که در قسمت های قبل گفته شد، اخذ کد اقتصادی در یک شرکت تازه تاسیس به راحتی قابل درخواست است. این کار از پرداخت جریمه برای نقض قوانین مالیاتی جلوگیری می کند و همچنین می توانید در پی این مشکل درخواست هایی در مورد عدم فعالیت ارسال کنید.
اگر هنوز در این زمینه نگرانی دارید، می توانید با مشاوران یا حسابرسان حقوقی صحبت کنید. متخصصان حسابداری مالیاتی نیز می توانند در به صفر رساندن مالیات شرکت های غیرفعال و ارائه تمامی خدمات در سریع ترین زمان ممکن به شما کمک کنند.
صاحبان مشاغل چه باید بکنند؟
به خاطر داشته باشید که مدیران باید به موارد زیر توجه کنند تا مالیات شرکت های غیرفعال را به صفر برسانند:
مدیران باید طبق توصیه این ماده درخواست صفر مالیاتی ارائه دهند و در نامه ای که به سازمان امور مالیاتی می نویسند این موضوع را ذکر کنند.
- دفتر ثبت شرکت باید مهر و موم شده باشد.
- ارائه اظهارنامه مالیاتی الزامی است.
- او باید برای دریافت کسر مالیات در صورت ایجاد تغییرات در مشاغل غیرفعال اقدام کند.
- پس از فعال شدن مجدد شرکت، باید درخواست فعال سازی مجدد داده شود و این موضوع کتباً به سازمان مالیاتی اعلام شود.
برای اطمینان از عدم وجود مشکل در این فرآیند، می‌توانید با رعایت تمامی عوامل فوق، مالیات شرکت‌های غیرفعال را به صفر برسانید.
اهمیت نرم افزار حسابداری در مشاغل غیر فعال
استفاده از نرم افزار حسابداری ترجیح داده می شود حتی اگر کسب و کارها فعالیت خود را متوقف کرده باشند. ترجیحاً در مورد این موضوع بسیار محتاط است، به ویژه برای مشاغلی که احتمال ادامه فعالیت در آینده برایشان زیاد است. دریافت گزارش و یادگیری ارقام سود و زیان شرکت ها در واقع بسیار مهم است. به خاطر داشته باشید که کسب و کارها می توانند از نرم افزار حسابداری به سریع ترین و موثرترین روش استفاده کنند. باید در نظر داشت که کسب و کارهای غیرفعال در حال حاضر ممکن است به دلایل مختلف تصمیم به فعال شدن در آینده بگیرند و وجود نرم افزار حسابداری باعث می شود تا ثبت اظهارنامه مالیاتی بسیار ساده تر شود.
انتخاب نرم افزار حسابداری نیاز به مشاوره گسترده با متخصص دارد. همچنین اگر شرکت شما در یک صنعت خاص کار می کند، می توانید برای ایجاد یک نرم افزار حسابداری اقدام کنید. این رویکرد بسیار مهم است زیرا می تواند کاری را که پیش رو دارید بسیار ساده تر کند. شما می توانید با کارشناسان ما در تماس باشید و در صورت داشتن هرگونه سوال در این زمینه، آن را با ما به اشتراک بگذارید. استفاده از نرم افزار حسابداری امروزه برای تمامی مراحل مالیاتی از جمله مالیات صفر برای مشاغل غیرفعال امکان پذیر است.
نرم افزار حسابداری در مشاغل غیرفعال نیز اهمیت زیادی دارد. مشاغل غیرفعال شامل کسب و کارهای کوچک یا فعالیت‌هایی است که به صورت غیرحرفه‌ای و در وقت فراغت یا به عنوان پروژه‌های جانبی انجام می‌شود. با این حال، استفاده از نرم افزار حسابداری همچنان می‌تواند به شما کمک کند تا کنترل بیشتری بر مالیات‌ها، مدیریت درآمد و هزینه‌ها، ایجاد گزارشات مالی و پیگیری وضعیت مالی کسب و کار خود داشته باشید.
در زیر تعدادی از اهمیت‌های استفاده از نرم افزار حسابداری در مشاغل غیرفعال آورده شده است:
- ثبت و پیگیری تراکنش‌های مالی: با استفاده از نرم افزار حسابداری، می‌توانید درآمدها و هزینه‌های خود را به صورت دقیق ثبت کرده و پیگیری کنید. این کار به شما کمک می‌کند تا در هنگام تهیه گزارشات مالی و مالیاتی از اطلاعات صحیح و دقیق برخوردار باشید.
- مدیریت مالی و بودجه‌بندی: با استفاده از نرم افزار حسابداری، می‌توانید بودجه را مشخص کنید و پیگیری کنید که در چه زمینه‌هایی هزینه می‌کنید و چه میزان درآمد دارید. این کار به شما امکان می‌دهد تا برنامه‌ریزی مالی خود را بهبود بخشید و در صورت نیاز تغییرات لازم را ایجاد کنید.
- مالیات و گزارشات مالی: استفاده از نرم افزار حسابداری می‌تواند فرآیند تهیه گزارشات مالی و مالیاتی را ساده‌تر کند. با داشتن دسترسی به اطلاعات مالی دقیق و به موقع، می‌توانید از مزایای مالیاتی موجود استفاده کنید و از تأخیر در تهیه گزارشات و پرداخت مالیات جلوگیری کنید.
- آنالیز عملکرد: با استفاده از گزارشات تولید شده توسط نرم افزار حسابداری، می‌توانید عملکرد مالی کسب و کار خود را تحلیل کنید. این کار به شما کمک می‌کند تا نقاط قوت و ضعف خود را شناسایی کنید و تصمیم‌گیری‌های بهتری درباره راهبرد‌های آینده کسب و کارتان بگیرید.
با توجه به موارد فوق، استفاده از نرم افزار حسابداری حتی در مشاغل غیرفعال همچنان می‌تواند به شما در مدیریت مالی بهتر و افزایش بهره‌وری کمک کند.
چگونه می توانم مالیات شرکت غیرفعال خود را صفر کنم؟
در صورت اعلام و اثبات این مشکل می توانید از خدمات مربوط به صفر کردن مالیات شرکت های غیرفعال طبق رویه های تسهیلاتی که سازمان امور مالیاتی در نظر گرفته است استفاده کنید. در صورت داشتن هرگونه سوال در این زمینه با متخصصان موضوع تماس بگیرید.
ما در این مقاله اطلاعاتی را به شما داده ایم که بدون شک برای شما مفید خواهد بود. پیروی از توصیه ها و دستورالعمل های ارائه شده در این مقاله به شما کمک می کند تا در نهایت عملکرد بسیار خوبی داشته باشید تا هزینه های مربوط به مالیات شرکت را کاهش دهید. به یاد داشته باشید که اگر تصمیم بگیرید که نمی خواهید در آینده آن را فعال کنید، می توانید به راحتی شرکت را منحل کنید.
با این کار در هزینه ها صرفه جویی می کنید و از تمدید هر ساله ثبت شرکت خود به دلیل عدم فعالیت جلوگیری می کنید. به یاد داشته باشید که اگر می‌خواهید روند کاهش مالیات شرکت‌های غیرفعال را بهبود ببخشید، دریافت مشاوره از کارشناسان فعلی می‌تواند یکی از بهترین گزینه‌های شما باشد.
آیا شرکت‌های غیرفعال همچنین باید مالیات بپردازند؟
بله، حتی شرکت‌های غیرفعال نیز ممکن است مالیات باید پرداخت کنند. تعیین میزان مالیاتی که یک شرکت غیرفعال باید پرداخت کند، بستگی به مقررات مالیاتی و قوانین مالیاتی کشور مربوطه دارد.
چه نوع مالیات‌هایی برای شرکت‌های غیرفعال وجود دارد؟
معمولاً مالیات‌هایی مانند مالیات بر درآمد شرکت، مالیات بر سود شرکت، مالیات بر ارزش افزوده (مالیات بر ارزش افزوده) و مالیات‌های دیگر در برابر شرکت‌های غیرفعال اعمال می‌شود. اما باید توجه داشت که نوع مالیات‌ها و نرخ‌های آنها بستگی به قوانین مالیاتی مربوطه و کشور موردنظر دارد.
آیا شرکت‌های غیرفعال نیز باید گزارشات مالی ارائه دهند؟
بله، شرکت‌های غیرفعال نیز ممکن است باید گزارشات مالی ارائه دهند. این گزارشات شامل صورت‌های مالی، ترازنامه، جریان وجوه نقد و سایر گزارشات مالی است. این گزارشات می‌توانند به عنوان اطلاعات مالی مهم برای مالیات و تصمیم‌گیری‌های مدیریتی استفاده شوند.
آیا شرکت‌های غیرفعال نیاز به حسابداری دارند؟
بله، حسابداری نیز برای شرکت‌های غیرفعال ضروری است. حسابداری دقیق و منظم به شما کمک می‌کند تا تراکنش‌های مالی شرکت خود را ثبت کنید، گزارشات مالی مناسبی تهیه کنید و به طور کلی کنترل بیشتری بر مالیات‌ها و وضعیت مالی شرکت داشته باشید.
آیا شرکت‌های غیرفعال می‌توانند از مزایای مالیاتی بهره‌مند شوند؟
بله، شرکت‌های غیرفعال نیز می‌توانند از برخی مزایای مالیاتی بهره‌مند شوند. مثلاً، در برخی کشورها، هزینه‌هایی مانند هزینه‌های تحصیل و پژوهش، هزینه‌های حمایتی و هزینه‌های مرتبط با توسعه کسب و کار ممکن است به عنوان هزینه قابل خریداری در نظر گرفته شوند و در کاهش مالیات‌های قابل پرداخت تاثیر بگذارند. اما دوباره باید توجه داشت که این بستگی به قوانین مالیاتی مربوطه و محل فعالیت شما دارد.
کلام آخر
وا اما آخرین نکته ای نکته ای که باید در نظر بگیرید این است که باید با دقت زیادی مالیات پرداخت کنید زیرا می توان گفت این یکی از بزرگترین و مهم ترین چالش هایی است که بسیاری از مشاغل با آن مواجه هستند. چالاک حساب به منظور آموزش شما در مورد نحوه معافیت از مالیات شرکت های غیرفعال و این که مالیات شرکت های غیر فعال به چه صورت است؟ در طول این مقاله همراه شما بوده است. مهم است که به یاد داشته باشید که استفاده از دانش این مقاله شما را قادر می سازد تا وظایف خود را سریع و موثر انجام دهید.
سلام آیا مالیات شرکت‌های غیرفعال در کشور ما نیز بر اساس سرمایه شرکت محاسبه می‌شود؟
در کشور ما نیز مالیات شرکت‌های غیرفعال بر اساس سرمایه شرکت محاسبه می‌شود. برای محاسبه مالیات شرکت‌های غیرفعال در ایران، ابتدا باید سرمایه شرکت محاسبه شود. سپس بر اساس جدول مالیاتی مربوطه، نرخ مالیات برای شرکت‌های غیرفعال محاسبه می‌شود. در صورتی که سرمایه شرکت کمتر از حداقل سرمایه مورد نیاز باشد، مالیات غیرفعالی بر اساس حداقل مالیاتی محاسبه می‌شود.
در ایران، شرکت‌های غیرفعال نیز مانند سایر شرکت‌ها باید هر سال گزارش مالیاتی خود را تهیه و به سازمان امور مالیاتی ارائه دهند. این گزارش شامل اطلاعاتی در مورد سرمایه شرکت، درآمدها، هزینه‌ها، سود و زیان، دارایی‌ها و بدهی‌های شرکت و مالیات‌های پرداختی است.
به طور کلی، در کشور ما نیز مالیات شرکت‌های غیرفعال بر اساس سرمایه شرکت محاسبه می‌شود و شرکت‌ها باید به دقت مالیات خود را محاسبه کرده و در زمان مقرر پرداخت کنند.